单位内部监督部门职责管理范文

　　单位预算管理组织体系由预算管理决策机构、预算管理常设机构和预算管理执行机构三个层次构成。下面职场范文小编分享单位内部监督部门职责管理范文，提供参考，欢迎大家阅读。

 

　　一、预算业务

　　单位预算管理组织体系由预算管理决策机构、预算管理常设机构和预算管理执行机构三个层次构成。

　　(一)预算管理决策机构是组织领导单位预算管理的最高权力组织，设领导班子会为预算管理决策机构。

　　(二)预算管理常设机构是负责预算的编制、审定、监控、协调和反馈的职能部门，办公室为预算管理常设机构。

　　(三)预算管理执行机构是预算执行过程中的各个责任预算执行主体，单位的各个科室为预算管理执行机构。

　　领导班子会为决策机构

　　(一)人员组成

　　院长：组长

　　执行副院长：副组长

　　领导班子会成员：各科室负责人

　　(二)领导班子会职责

　　1、审议、批准本单位预算方案;

　　2、审议、批准本单位预算调整追加方案;

　　3、督促和检查本单位预算方案的实施;

　　4、接受并分析预算执行报告，评价预算责任主体业绩并审批奖罚方案。

　　预算管理常设机构

　　办公室作为单位预算管理的常设机构，负责单位日常预算管理工作。主要职责：

　　(一)组织各科室编制预算草案，对各科室编制的预算草案进行初步审查、协调和平衡、汇总后编制单位预算草案。

　　(二)监督单位预算执行情况，组织对预算执行结果进行分析评价和反馈，向领导班子会提交预算差异分析报告。

　　(三)配合考核小组的绩效考核，将预算的执行情况提供给考核小组作为绩效考核依据。

　　(四)单位预算管理的其他日常工作。

　　预算管理执行机构

　　各科室为预算管理执行机构，各科室在预算工作中的职责如下：

　　(一)设定预算管理员1名，负责本科室责任范围内的预算工作。

　　(二)按要求及时、准确编制、修改和提交部门预算草案和预算调整草案。

　　(三)管理和控制本科室责任范围内预算执行情况，对预算执行结果进行分析评价，定期向办公室提交预算分析报告。

　　预算不相容岗位：

　　1、预算编制岗位及人员与预算审批岗位及人员一定为不同的人员。

　　2、预算执行岗位及人员与预算分析评价岗位及人员一定为不同的人员。

　　3、决算编制岗位及人员与审核岗位及人员一定为不同人员。

　　二、收支业务

　　(一)领导班子会是本单位收支管理的决策机构，主要职责有：

　　1.审议、审定年度部门预算;

　　2.负责重大项目大额资金的审批;

　　3.听取收入、支出状况分析的报告;

　　4.审定单位收支管理相关政策、制度;

　　5.负责审定单位内部支出范围、支出定额及支出标准等经费管理办法。

　　6.听取本单位办公室对本单位收入、支出的监督检查情况的工作汇报。

　　(二)办公室是本单位收支归口管理部门，主要职责有：

　　1.办公室分别设置出纳和会计审核岗。会计审核人员负责按规定对各项经济收支业务进行审核;出纳人员对签批手续完备的单据办理收付工作;

　　2.负责各项收入统计、核算、上缴，确保院有收入纳入单位财务管理;

　　3.负责拟定本单位收支管理相关制度及管理办法;

　　4.负责确定本单位各经济活动的支出事项标准，包括支出事项的定义、开支范围、开支标准及院涉及的表单和票据;

　　5.负责日常会计核算、报表编制和收支情况分析。

　　(三)各业务科室是收支管理执行部门，主要职责有：

　　1.负责按职责及工作任务编报年度项目计划及资金安排计划;

　　2.负责按分解下达的预算指标、项目安排计划，分解、细化支出事项，并组织实施;

　　3.对经办事项经费支出合规性、合法性负责，办理经费支出财务单据收集、整理、报备等工作;

　　4.结合经办事项实施情况，提出项目及资金调整申请;

　　5.接受办公室对经费支出的监督检查。

　　(四)政治处是本单位的监督机构，行使监督检查职权，其主要职责有：

　　1.对本单位财务收支及其有关的经济活动真实性、合法性、效益性进行审计监督。

　　2.对本单位专项资金的使用进行跟踪审计监督检查。

　　3.对本单位全面预算管理完成情况以及主要经济指标的完成情况进行审计监督

　　4.协助、配合外部审计机构对本单位进行的专项审计。

　　收支不相容岗位：

　　1、业务经办岗位及人员与会计核算岗位及人员不能是相同的人员。

　　2、收款、付款岗位及人员与会计核算岗位及人员不能是相同的人员。

　　3、付款审批岗位及人员与付款执行岗位及人员一定不能是相同人员。

　　三、政府采购

　　决策机构与职责：领导班子会

　　(一)审定单位政府采购管理制度、相关规章制度和工作流程。

　　(二)根据相关规定，审定、调整单位政府采购项目。

　　(三)审批采购预算、采购计划。

　　(四)审查确认招标文件。

　　(五)确认或授权确认招标结果。

　　(六)对政府采购管理工作中遇到的重大问题进行决策和协调。

　　(七)研究处理政府采购工作中重大违纪违规问题。

　　(八)审批验收报告。

　　(九)分级授权管理机制

　　主要负责部门和归口管理部门与职责：单位政府采购部门

　　(一)负责组织、实施政府采购活动，协调相关部门共同规避采购风险，提高采购效率和质量，提高资金使用效率。

　　(二)负责货物类协议采购定点供应商的选择和货物购置;承办服务类协议采购定点供应商的审核、项目采购委托代理机构的选择。

　　(三)负责汇总采购需求清单，整理采购项目业务和技术指标内容，编制采购计划，经分管有关人员和部门审批后，通过采购网站进行项目申报。

　　(四)会同办公室对中标通知书内容与采购需求清单进行核对，对采购合同内容是否与中标通知书中的中标单位、中标价格一致进行审核。

　　(五)负责采购公告信息的确认，在指定媒体上公开发布招标公告。

　　(六)负责组织采购合同签订工作。

　　(七)负责组织验收小组，落实政府采购货物、服务或工程类技术验收入库工作;落实政府采购项目绩效目标，提供项目绩效报告和固定资产登记工作;负责采购项目的档案管理工作。

　　(八)财务审核内容

　　1.经费预算审核

　　2.负责审核合同商务、财务相关的条款

　　3.负责分析判断合同风险、与法律相关的内容，包括并不限于：变更、解除、违约、索赔、不可抗力、诉讼等条款。

　　协作部门与职责：办公室、各科室、验收工作小组

　　(一)办公室

　　1、负责政府采购项目的预算审核;

　　2、办理政府采购资金支付申请和资金拨付;

　　3、负责采购合同资金条款审核;

　　4、负责将中心的政府采购项目资料向财政部门备案工作。

　　(二)各科室

　　1、填报采购需求清单，提交技术参数要求，准备其他相关资料;

　　2、在分散采购中，对供应商推荐表的信息进行复核;

　　3、参与采购验收。

　　(三)验收工作小组

　　1、对采购结果进行验收，填写政府采购验收单;

　　2、编制验收报告。

　　政府采购不相容岗位：

　　1、采购文件编制岗位及人员与复核、审核岗位及人员一定为不同的人员。

　　2、采购合同签订的岗位及人员与验收的岗位及人员一定为不同的人员。

　　3、采购需求制定的岗位及人员与内部审核岗位及人员一定为不同的人员。

　　4、采购验收岗位及人员与保管岗位及人员一定为不同的人员。

　　四、资产管理业务

　　办公室是本单位资产管理的职能机构，按照统一领导、分级管理的原则，对本单位管辖的国有资产实施综合管理。办公室是本单位资产管理的监督管理部门，负责对本单位国有资产进行监督管理。本单位是本单位国有资产的占有使用者，负责具体管理本单位占有使用的国有资产。

　　决策机构与职责：领导班子会

　　(一)对资产管理办法及相关制度进行审批。

　　(二)负责对单位资产重大工作事项进行决策。

　　(三)负责审阅审批单位资产的统计报告、资产评估、清查核查等工作。

　　主要负责部门与职责：资产使用部门

　　(一)岗位：各科室负责人

　　1、组织编制本科室资产的使用申请或使用计划，审核后向本科室资产管理岗提出资产的配置、使用、维修、调拨、处置申请;

　　2、组织做好资产的配置、使用、维修、调拨、处置等工作的执行;

　　3、作为资产使用管理第一责任人，应完善本部门的资产日常管理措施，督促资产使用人管好用好资产，防止浪费、损毁、遗失;

　　4、配合资产管理人员的工作，定期审核《资产使用明细表》后提交。

　　(二)岗位：各科室资产管理员

　　1、对本部门在用的资产进行登记，填写《资产使用明细表》，每月将表单提交部门负责人审核后，交由本科室资产管理岗汇总;

　　2、办理配置、使用、维修、调拨、处置等申请手续;

　　3、负责保管资产，并参与资产的清查、盘点工作。

　　归口管理部门及职责：资产管理部门、办公室

　　(一)资产管理部门

　　1、岗位：办公室

　　(1)制定资产管理办法及相关制度，并监督检查制度的执行;

　　(2)负责单位资产的管理，做好资产的分类，统一编号，出入库资产登记，建立资产登记账等工作;

　　(3)汇总各科室提交的《资产使用明细表》并每季度向院长汇报资产使用情况;

　　(4)负责监督、配合使用部门做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织进行设备的清点;

　　(5)审核办理资产的配置、使用、维修、调拨、处置等工作;

　　(6)对单位的资产管理进行指导和监督;

　　(7)对出入库资产进行登记;

　　(8)每年与办公室人员进行资产盘点，并做好相应记录。

　　2、岗位：仓库资产管理员

　　(1)资产入库：入库前确定供应商厂商，货物名称和货物品质，清点数量，签字确认送货清单，退回不合格货物，记录资产入库清单;

　　(2)资产出库：记录出库清单，凡领用资产必须经由院长签字确认后方可领用;

　　(3)资产保管要进行分类、定点存放，并定期检查，对易燃易爆物品应放在危险品指定存放区;

　　(4)每周对仓库消防设备、门窗等设备进行安全大检查，发现隐患及时上报单位负责人解决。

　　(二)办公室

　　1、岗位：办公室负责人

　　(1)参与单位资产的组织管理和监督;

　　(2)指导本部门工作人员做好资产付款、账务处理工作。

　　2、岗位：会计

　　(1)登记资产的总分类账和明细分类账;

　　(2)对固定资产、低值易耗品等资产进行会计核算;

　　(3)会同本科室资产管理岗人员每年6月、12月，对资产进行盘点，做到账实相符，确保账、物一致。

　　3、岗位：出纳

　　根据审批通过采购审批单、验收入库单、采购发票等办理付款手续。

　　资产管理不相容岗位：

　　1、资产配置、使用、处置的申请编制岗位及人员、审核的岗位及人员、批复的岗位及人员与监督检查的岗位及人员，且各个岗位为不同的人员。

　　2、对外投资的可行性研究报告编制岗位及人员与审核批复的岗位及人员是不同的人员。

　　3、资金申请岗位及人员、资金审批批复的岗位及人员、资金支付的岗位及人员等岗位信息，且各个岗位为不同的人员。

　　五、建设项目业务

　　(一)归口管理部门：基建部门

　　1.审核、汇总、提报工程项目建议书。

　　2.组织编制(初审)可行性研究报告。

　　3.组织审核(初审)工程概(预)算。

　　4.对初步设计图纸、施工图等技术文件进行初审。

　　5.组织相关科室办理基本建设程序、办理施工相关手续。

　　6.协助办公室办理招标工作，例如勘测、设计、监理、施工、购置等。

　　7.协助经办科室办理合同签订、履行手续。

　　8.配合经办科室对工程施工过程的质量、进度、投资等控制管理及安全的监督。

　　9.协助经办科室开展工程验收、移交工作。

　　10.配合经办科室做好工程竣工结算手续的办理。

　　11.协助经办科室落实工程质保工作。

　　(二)主责部门：经办科室

　　1.提出工程项目建议，配合相应资质的代理机构编制项目建议书草案。

　　2.组织开展初步设计图纸、施工图等技术文件的审核工作。

　　3.办理基本建设程序、办理施工相关手续。

　　4.负责办理合同签订、履行手续。

　　5.负责工程施工过程的质量、进度、投资等控制管理及安全的监督。

　　6.负责工程验收、移交工作。

　　7.负责工程竣工结算手续的办理。

　　8.负责工程质保工作的落实。

　　(三)配合部门：办公室

　　1.负责汇总和上报工程计划项目建议书、可行性研究报告、工程概(预)算。

　　2.负责办理项目招标工作。

　　3.负责工程进度统计汇报并上报，参与工程验收。

　　4.负责工程项目财务核算。

　　5.参与工程项目合同财务条款的审核。

　　6.负责对工程项目资金往来进行监管。

　　建设项目不相容岗位：

　　1、项目建议和可行性研究的岗位及人员与项目决策的岗位及人员一定为不同的人员。

　　2、概预算编制的岗位及人员与审核的岗位及人员为不同的人员。

　　3、项目价款支付申请岗位及人员与申核批复的岗位及人员为不同人员。

　　4、项目实施岗位及人员与价款支付的岗位以人员为不同人员。

　　5、竣工决算岗位及人员与竣工审计岗位及人员为不同的人员。

　　六、合同管理业务

　　决策机构与职责：领导班子会

　　1、审批合同文本、授权签署合同;

　　2、听取本单位合同履行状况报告;

　　3、批示本单位合同更改和合同纠纷的处理意见。

　　4、审议、审定本单位各项合同管理制度;

　　5、听取合同签订情况的汇报;

　　6、听取重大合同履行情况报告。

　　主要负责部门与职责：合同经办科室

　　(一)合同经办人

　　1、负责根据业务需要及单位制度要求，发起合同业务;

　　2、负责将签约对象起草的合同送审，直至完成合同审批流程;

　　3、负责发起合同签署的相关手续，直到合同印章加盖完成;

　　4、负责监督监察单位合同协议的履行、变更、解除等工作;

　　5、负责协调、处理合同变更的相关事宜;

　　6、负责向合同管理部门提供院需存档的信息。

　　(二)科室负责人

　　1、负责合同文本的审核;

　　2、经授权后签署合同;

　　3、审阅合同执行情况表;

　　4、授权签署合同更改、纠纷处置后的补充协议。

　　归口管理部门及职责：合同管理部门

　　(一)部门位：合同管理部门

　　1、负责本单位合同的归口管理;

　　2、负责建立合同台账，对合同进行统一编号、存档;

　　3、负责合同中商务条款的审核;

　　4、汇总合同执行情况表，定期向领导班子会汇报;

　　5、定期对合同履行、变更额、接触等情况进行监督检查;

　　6、听取合同纠纷处理情况，经授权后负责合同纠纷的协商工作和案件处理的委托事项;

　　7、负责合同资料的存档管理。

　　8、建立合同台账及统计报表，包括：

　　(1)合同签订履行情况台账;

　　(2)合同变更台账;

　　(3)违约合同登记台账;

　　(4)合同履行情况进度表;

　　(5)合同签订情况进度表;

　　(二)部门岗位：印章管理员

　　1、确认合同审批流程无误后加盖合同印章;

　　2、更新印章使用登记簿;

　　3、盖章后在合同审批表上签字。

　　协作部门：办公室

　　1、定期了解合同履行情况;

　　2、合同移交时提供合同的付款审批单。

　　合同管理不相容岗位：

　　1、审核合同中涉及财务操作、费用支出内容;审核经费支出的合理性和合法性。

　　2、支出申请岗位及人员与内部审批岗位及人员一定不能是相同的人员。

　　3、合同拟定岗位及人员与审核的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员。

　　4、合同审核岗位及人员与合同批复岗位及人员是不能相同的人员。

　　5、合同审核岗位及人员与合同签订岗位及人员是不能相同的人员。

　　6、合同执行岗位及人员与合同的监督岗位及人员一定是不同的人员